ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 30 мая 2025 года № 271 "Об утверждении Правил выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом области, города республиканского значения, столицы" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 36181) следующие изменения:
заголовок приказа изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Правил выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Утвердить прилагаемые Правила выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения.";
в Правилах выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом области, города республиканского значения, столицы, утвержденных указанным приказом:
заголовок изложить в следующей редакции:
"Правила выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения";
пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:
"1. Настоящие Правила выпуска ценных бумаг для обращения на внутреннем рынке местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения (далее – Правила) разработаны в соответствии с пунктом 5 статьи 140 Бюджетного кодекса Республики Казахстан (далее – Бюджетный кодекс) и с пунктом 1 статьи 7 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" (далее – Закон) и определяют порядок выпуска, размещения, обращения, обслуживания и погашения государственных ценных бумаг местных исполнительных органов столицы, областей, городов республиканского значения на территории Республики Казахстан.
2. В настоящих Правилах используются следующие понятия:
1) андеррайтер – профессиональный участник рынка ценных бумаг, обладающий лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности и оказывающий услуги эмитенту по выпуску и размещению эмиссионных ценных бумаг и (или) цифровых финансовых активов;
2) ценные бумаги – государственные эмиссионные ценные бумаги, эмитируемые местными исполнительными органами столицы, области, города республиканского значения;
3) первичный дилер – профессиональный участник рынка ценных бумаг, допущенный в установленном порядке к участию в размещении ценных бумаг;
4) свод правил депозитария – внутренний документ депозитария, на основании которого депозитарий осуществляет обслуживание и погашение ценных бумаг;
5) центральный депозитарий (далее – депозитарий) – акционерное общество "Центральный депозитарий ценных бумаг", осуществляющее функции платежного агента при размещении ценных бумаг, по выплате дохода по ценным бумагам и при их погашении, функции по депозитарному обслуживанию ценных бумаг в соответствии с договором, заключенным с эмитентом;
6) организатор торгов – акционерное общество "Казахстанская фондовая биржа";
7) правила организатора торгов – внутренний документ организатора торгов, на основании которого организатор торгов осуществляет размещение ценных бумаг;
8) эмитент – местный исполнительный орган столицы, области, города республиканского значения.
При этом местные исполнительные органы области являются эмитентами только государственных ценных бумаг, выпускаемых местными исполнительными органами для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения, утвержденным постановлением Правительством Республики Казахстан от 28 мая 2025 года № 385 (далее – Перечень целей заимствований).";
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. Условия, объем и целевое назначение выпуска ценных бумаг местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения определяются в соответствии с пунктом 5 статьи 140 Бюджетного кодекса.
При этом в соответствии с пунктом 3 статьи 140 Бюджетного кодекса заимствование местным исполнительным органом столицы, области, города республиканского значения ограничивается установленными лимитом долга соответствующего местного исполнительного органа и объемом средств местного бюджета, направляемых на погашение и обслуживание долга соответствующего местного исполнительного органа.";
подпункт 5) пункта 21 изложить в следующей редакции:
"5) государственных ценных бумаг, выпускаемых местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований.";
пункты 22 и 23 изложить в следующей редакции:
"22. Среднесрочные, долгосрочные, среднесрочные индексированные, долгосрочные индексированные ценные бумаги и государственные ценные бумаги, выпускаемые местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований являются купонными эмиссионными ценными бумагами, номинальная стоимость которых составляет 1000 (одна тысяча) теңге.
23. Расчетная база для исчисления суммы купона по среднесрочным, долгосрочным, среднесрочным индексированным, долгосрочным индексированным ценным бумагам и государственным ценным бумагам, выпускаемым местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований – 30 (тридцать) дней в расчетном месяце, 360 (триста шестьдесят) дней в расчетном году.";
заголовок параграфа 6 изложить в следующей редакции:
"Параграф 6. Государственные ценные бумаги, выпускаемые местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с перечнем целей заимствований";
пункты 49, 50, 51 и 52 изложить в следующей редакции:
"49. Государственные ценные бумаги, выпускаемые местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований выпускаются со сроком обращения до 20 (двадцати) лет.
50. Размещение и погашение государственных ценных бумаг, выпускаемых местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований осуществляются по номинальной стоимости, при этом в течение срока обращения выплачивается определенное при размещении вознаграждение, называемое купоном.
51. Выплата купона по государственным ценным бумагам, выпускаемым местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований со сроками обращения до 5 (пяти) лет осуществляется в дни, установленные эмитентом 2 (два) раза в год соответствующего года обращения данных ценных бумаг.
Выплата купона по государственным ценным бумагам, выпускаемым местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований со сроками обращения от 5 (пяти) до 20 (двадцати) лет включительно осуществляется в дни, установленные эмитентом 1 (один) раз в год соответствующего года обращения данных ценных бумаг.
52. Сумма купона государственных ценных бумаг, выпускаемых местными исполнительными органами столицы, областей, городов республиканского значения для обращения на внутреннем рынке для финансирования расходов в соответствии с Перечнем целей заимствований исчисляется аналогично сумме купона среднесрочных ценных бумаг согласно пункту 1 приложения к настоящим Правилам.";
верхний правый угол приложения к указанным Правилам изложить в следующей редакции:
| "Приложение | |
| к Правилам выпуска ценных | |
| бумаг для обращения на | |
| внутреннем рынке местным | |
| исполнительным органом | |
| столицы, области, города | |
| республиканского | |
| значения"; |
приложение к указанным Правилам изложить в новой редакции согласно приложению к настоящему приказу.
2. Департаменту государственного заимствования Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан после дня его первого официального публикования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1) и 2) настоящего пункта.
3. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
|
Министр финансов Республики Казахстан |
М. Такиев |
"СОГЛАСОВАН"
Министерство национальной экономики
Республики Казахстан
Формулы исчисления суммы купона среднесрочных, долгосрочных, среднесрочных индексированных и долгосрочных индексированных ценных бумаг
1. Сумма купона среднесрочных ценных бумаг исчисляется согласно следующей формуле:
S = N*C*180/360
где,
S, теңге – сумма купона среднесрочных ценных бумаг, подлежащего очередной выплате,
N, теңге – сумма номинальной стоимости соответствующего количества среднесрочных ценных бумаг, вознаграждение по которым подлежит очередной выплате,
С, % – ставка купона.
2. Сумма купона долгосрочных ценных бумаг исчисляется согласно следующей формуле:
S = N*C
где,
S, теңге – сумма купона долгосрочных ценных бумаг, подлежащего очередной выплате,
N, теңге – сумма номинальной стоимости соответствующего количества долгосрочных ценных бумаг, вознаграждение по которым подлежит очередной выплате,
С, % – ставка купона.
3. Сумма индексированного купона среднесрочных индексированных ценных бумаг исчисляется согласно следующей формуле:
S = N*I/100+C,
где,
S, теңге – сумма индексированного купона среднесрочных индексированных ценных бумаг, подлежащего очередной выплате,
N, теңге – сумма номинальной стоимости соответствующего количества среднесрочных индексированных ценных бумаг, вознаграждение по которым подлежит очередной выплате,
I, % – индекс инфляции за истекший купонный период,
при этом,
I = (((I1/100)*(I2/100)*(I3/100)*....*(In/100))-1)*100,
где,
I1, I2, I3,...In – индексы потребительских цен за соответствующие месяцы купонного периода, значение I округляется до третьей (включительно) цифры после запятой,
С, – сумма фиксированного купона,
при этом, C=N*K*180/360,
где,
K, % – значение фиксированного годового купона, определенного при размещении.
4. Сумма индексированного купона долгосрочных индексированных ценных бумаг исчисляется согласно следующей формуле:
S = N*I/100+C,
где,
S, теңге – сумма индексированного купона долгосрочных индексированных ценных бумаг, подлежащего очередной выплате,
N, теңге – сумма номинальной стоимости соответствующего количества долгосрочных индексированных ценных бумаг, вознаграждение по которым подлежит очередной выплате,
I, % – индекс инфляции за истекший купонный период,
при этом,
I = (((I1/100)*(I2/100)*(I3/100)*....*(In/100))-1)*100,
где,
I1, I2, I3,...In – индексы потребительских цен за соответствующие месяцы купонного периода, значение I округляется до третьей (включительно) цифры после запятой,
С, – сумма фиксированного купона,
при этом, C = N*K,
где,
K, % – значение фиксированного годового купона, определенного при размещении.